Расчёт с иностранным физиком – штрафы?

В 2018 году с гражданки Российской Федерации взыскали штраф в размере 18 000 000 рублей. Данное административное наказание последовало за нарушение п.3 ст.14 закона «О валютном регулировании» №173-ФЗ. В указанном правовом акте установлено, что расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами - резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации за исключением валютных операций, осуществляемых в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Так, женщина, продав недвижимость в Москве гражданам КНР, получила деньги от продажи в наличном виде, тем самым нарушив закон. В настоящее время размер штрафа, предусмотренный статьей 15.25 КоАП РФ, составляет от 70 до 100% от суммы, полученной в результате незаконной валютной операции. Налоговая служба начислила штраф в размере 75% от итоговой цены недвижимости (от 12 000 000 рублей) на каждого собственника. По итогу москвичка выплатила не девять, а восемнадцать миллионов рублей, так как вторым собственником квартиры являлась её дочь.

Вот так простое незнание закона в отношении оформления сделки купли-продажи стало причиной огромной денежной потери. Нужно помнить, что данное требование распространяется не только на сделки с недвижимостью, а на любые расчёты с участием иностранных лиц.

Отмечу еще одну новую норму, несоблюдение которой повлечет за собой существенный убыток.

Прошлым летом, 1 июля 2021 года, вступил в силу закон от 30.12.2020 № 499-ФЗ «О внесении изменений в статью 12 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и статью 8 ФЗ о «Национальной платежной системе». Данные изменения затрагивают не только самозанятых и участников биржи, но и простых обывателей. Так, например, обычный человек при продаже недвижимости иностранцу уже не сможет более воспользоваться зарубежным электронным кошельком, так как в вышеупомянутом законе имеется прямой запрет на проведение сделок при помощи иностранного электронного кошелька.

Какое наказание следует за нарушение нововведений?

Санкция, предусмотренная законодательством, довольно жестко. За нарушение установленных законом правил гражданин РФ понесёт убытки всё в том же размере: в виде штрафа от 75% до 100% от суммы, полученной в результате незаконных действий.

Как избежать санкции?

Ни в коем случае не принимать оплату от иностранца в наличной форме! Продавцу необходимо открыть банковский счёт для расчёта по будущей сделке.

А, например, в договоре купли-продажи недвижимости установить безналичный способ расчета и указать банковские реквизиты продавца.

24.01.2022 г.