Амнистия Капитала 3.0

29 мая 2019 г. президент РФ подписал пакет законов, принятых в рамках утверждения третьей волны так называемой "амнистии капиталов".
Принятый пакет законов позволяет физическим лицам добровольно задекларировать активы и счета в банках, за пределами Российской Федерации. Период действия третьего этапа "амнистии" продлится с 01 июня 2019 по 29 февраля 2020 года.
В рамках амнистии капитала декларант освобождается от:
1)    уголовной ответственности, в частности, за уклонение от уплаты таможенных платежей в крупном либо особо крупном размере, уклонение от уплаты налогов и сборов (п. 1 ч. 1 ст. 4 Закона N 140-ФЗ; ч. 1, 2 ст. 194, ст. 198 УК РФ);
2)    административной ответственности (п. 2 ч. 1 ст. 4 Закона N 140-ФЗ; Примечания 2, 3 к ст. 14.1 КоАП РФ); и
3)    налоговой ответственности.
Гарантии в рамках третьей волны амнистии предусмотрены по деяниям, совершенным до 1 января 2019 года. При этом новая амнистия капиталов предусматривает особые условия предоставления гарантий в отношении:
1)    деяний, связанных с открытием и зачислением денежных средств на задекларированные счета и вклады в иностранных банках – обязательным условием является перевод всех денежных средств со скрытого зарубежного счета или вклада на счета (вклады) декларанта в российских банках (п. 3 ст. 6 ФЗ от 08.06.2015 г. №140-ФЗ); и
2)    деяний, связанных с приобретением, использованием либо распоряжением иностранными организациями (КИК) – обязательное условие государственная регистрация международных компаний в порядке редомициляции в соответствии с ФЗ от 03.08.2018 г. №290-ФЗ "О международных компаниях".
Кроме того, амнистируются незаконные валютные операции до даты подачи специальной декларации.
В сентябре 2018 года Россией был запущен автоматический обмен информации с большинством развитых государств. Налоговые органы РФ налаживают доступ к данным об иностранных активах, счетах и бенефициарах иностранных компаний. Принятый пакет законов – это вполне вероятно последний шанс легализовать свои активы за пределами Российской Федерацией без существенных налоговых и, возможно, уголовных последствий.  
Валютное законодательство ставит жесткие рамки по использованию зарубежных средств. Нередки случаи, когда бенефициар нарушал законы, не зная об этом. Например, до недавнего времени нельзя было класть на иностранный счет средства, полученные от продажи недвижимости. Декларирование зарубежных счетов в рамках амнистии капиталов с соблюдением прописанных законом требований, дает гарантии о не привлечении к уголовной и административной ответственности, в том числе за нарушения валютного и налогового законодательства.  
Декларировать можно:
•    Недвижимое имущество
•    Транспортные средства
•    Ценные бумаги
•    Контролируемая иностранная компания, в которой лицо является бенефициаром (получает выгоды)
•    Денежные средства
•    Счета в банках
При совокупном анализе принятых норм при декларировании имущества важно учесть множество неочевидных нюансов. Иногда одного декларирования недостаточно, чтобы исключить все риски. Консультанты "JBI Group" помогут найти оптимальный вариант. Они оказывают широкий спектр услуг, помогающих легально подать декларацию, включая:
•    Комплексный анализ ситуации
•    Подготовку документации
•    Консультации по вопросам выведения активов и закрытия оффшоров
•    Реструктуризацию группы иностранных компаний, холдинга и другое
Консультанты "JBI Group" расскажут о возможных сценариях развития событий при использовании тех или иных инструментов. Также они помогут максимально эффективно применить льготы при декларировании, проконсультируют по выведению активов и закрытию оффшора. Консультанты "JBI Group" имеют опыт решения таких вопросов во многих юрисдикциях, применяют на практике как российские, так и зарубежные законодательные источники. Вы сможете законно использовать свое иностранное имущество и спокойно платить по счетам за рубежом.
Услуги "JBI Group" актуальны для Вас, если:
•    У Вас есть счет в иностранном банке
•    Планируете декларирование зарубежных средств
•    Хотите знать, попадает ли Ваш капитал под принятые положения
•    Хотите вывести активы и закрыть офшор
•    У Вас есть средства на зарубежных счетах, и Вы не уверены, что в полной мере выполняете требования валютного законодательства
•    Хотите разобраться с процедурой (как заполнить и куда подать документы)