Самая опасная иллюзия в бизнесе — «прибыль есть, значит деньги будут». На практике прибыль может быть в отчётности, а деньги — заморожены в дебиторской задолженности, запасах, авансах, просроченных платежах. В результате платежи согласуются вручную, поставщики давят, банки диктуют условия, а собственник узнает о кассовом разрыве тогда, когда он уже наступил.
Казначейство и управление ликвидностью нужны, чтобы деньги перестали управляться в авральном режиме.
Цель — заранее видеть, когда и почему возникнет дефицит, сколько финансирования потребуется и какие решения улучшают или ухудшают денежный поток.
Когда услуга необходима
- компания регулярно сталкивается с кассовыми разрывами;
- нет надежного платежного календаря и прогноза денежных потоков;
- платежи согласуются по принципу «что горит сегодня», а не по приоритетам бизнеса;
- деньги застревают в дебиторке, запасах, авансах или длинных отсрочках покупателям;
- бизнес зависит от сезонности, кредитов, факторинга, банковских лимитов или отсрочек поставщиков;
- собственнику важно видеть запас прочности ликвидности до того, как начнётся кризис платежей.
Результат для клиента
Клиент получает систему, в которой видно не только сколько денег есть сегодня, но и что произойдет дальше:
- какие платежи можно проводить,
- какие нужно переносить,
- когда возникнет дефицит,
- сколько требуется финансирования и какие управленческие решения ухудшают ликвидность.
Это снижает зависимость от авралов, дорогих займов и ручного управления платежами.
Практический фокус
Особое внимание уделяется связке CashFlow с P&L и управленческим балансом: денежный поток рассматривается не отдельно, а как следствие продаж, себестоимости, запасов, дебиторской задолженности, кредиторской задолженности, кредитов, инвестиций и управленческих решений.
